Als ZZP’er een pensioen opbouwen, hoe werkt dat?

  1. Home
  2. Pensioen
  3. Als ZZP’er een pensioen opbouwen, hoe werkt dat?

Pensioen opbouwen als ZZP’er

In dit artikel ga ik het hebben over pensioen opbouwen als zelfstandig ondernemer. Eerst een stukje over hoe het werkt in Nederland. In Nederland is ons pensioenstelsel opgebouwd uit 3 pijlers. Pensioen wordt fiscaal gefaciliteerd. Dat houdt in dat de pensioenpremies vanuit bruto inkomsten worden betaald en dat de uitkeringen belast zijn in box I.

AOW

De 1e pijler is het overheidspensioen, de AOW. AOW bouw je al op vanaf je 15e levensjaar. AOW bouwt iedereen op die in Nederland werkt of woont. Ieder jaar dat dit zo is bouw je 2% AOW op. Om een volledige AOW op te bouwen zul je dus minimaal 50 jaar in Nederland werkzaam en/of woonachtig moeten zijn. Niet veel mensen weten dat wanneer je op latere leeftijd in Nederland bent gaan wonen, er een mogelijkheid bestaan om extra AOW in te kopen. Dat moet binnen 10 jaar, maar is over het algemeen een zeer goede investering.

Als gehuwde ontvang je aan AOW ongeveer € 10.700 per jaar. Als alleenstaande is dit bedrag ongeveer € 15.500. Je AOW wordt vaak aangevuld met een pensioen uit de tweede pijler.

Tweede pijler pensioen

Als werknemer neem je in veel gevallen deel aan een pensioenregeling die wordt aangeboden door jouw werkgever. Hij is echter niet altijd verplicht om pensioen aan te bieden. Sommige branches of beroepsgroepen kennen een verplichte deelname aan een regeling via een pensioenfonds. In dat geval bouw je als werknemer daar pensioen op. Als ZZP’er val je echter vaak buiten dit soort pensioenregelingen. Alleen wanneer je DGA bent zijn er mogelijkheden om je pensioen bij een verzekeraar op te bouwen. Voorheen kon je als DGA nog pensioen opbouwen in eigen beheer, maar dat is tegenwoordig afgeschaft. Wanneer je een eenmanszaak hebt, heb je normaliter geen mogelijkheden meer om pensioen in de tweede pijler op te bouwen.

Derde pijler lijfrente

De derde pijler is het pensioen wat je in privé opbouwt. Dit is de pijler waarbinnen je als ZZP’er vaak aanvullend pensioen opbouwt (een zzp’er wordt juridisch en fiscaal vaak als privé persoon aangemerkt). Pensioenopbouw is gebonden aan een bepaald maximum. Vaak is er alleen nog beperkte ruimte om iets in de lijfrentesfeer op te bouwen wanneer er ook in de tweede pijler wordt gespaard voor het pensioen. Hoeveel premie je fiscaal gefaciliteerd mag inleggen wordt bepaald aan de hand van een formule. De jaarruimte formule.

Wanneer je dit jaar lijfrentepremies stort, trek je deze in je aangifte af van jouw inkomen van het jaar daarvoor. Daardoor betaal je geen belasting over dat deel van jouw inkomen. Met de lijfrente premies bouw je een kapitaal op, waar je straks een uitkering voor aankoopt. De uitkeringen worden dan weer belast maar dat is vaak tegen een lager tarief. In een later artikel ga ik hier wat dieper op in.

sparen voor pensioenFOR

Als ZZP’er heb je in Nederland nog een extra mogelijkheid om pensioen op te bouwen. Dit is de fiscale oudedagsreserve (FOR). Het voordeel van deze optie is dat je het geld in je bedrijf mag laten, waardoor je het bijvoorbeeld kunt gebruiken voor het maken van investeringen binnen je bedrijf. Je mag alleen toevoegen aan deze reserve wanneer je een positief ondernemingsvermogen behoudt. Houdt er wel rekening mee dat wanneer je de reserve gebruikt voor uitgaven, je dus eigenlijk je pensioengeld aan het besteden bent. Op de reserve blijft ook een fiscale claim rusten. Houdt er dus rekening mee dat je tegen de tijd dat je met pensioen gaat voldoende financiële middelen hebt om aan je pensioenverplichtingen te voldoen. Wanneer je doteert aan de FOR doe je dat met een vast percentage van je netto winst. Dat percentage is dit jaar 9,44% met een maximum bedrag van € 8.999,-.

Stakingswinst

Het kan zo zijn dat je als ZZP’er een bepaalde waarde opbouwt in jouw bedrijf door het opbouwen van een bepaalde meerwaarde of een klantenkring. Ook kan het zijn dat je in de loop der jaren bezittingen of vaste inkomsten in jouw bedrijf krijgt die je bij de bedrijfsbeëindiging weer kunt verkopen. Als je een eenmanszaak of aandelen in een Vof of Maatschap bezit, dan mag je de winst die bij de verkoop van jouw bedrijf ontstaat, gebruiken om een lijfrente voor aan te kopen. Het principe blijft hierin hetzelfde. Je rekent nu niet af, maar straks over de uitkeringen. Dat kan erg gunstig zijn. De aftrekmogelijkheden worden hoger naarmate je dichter bij je AOW komt. De aftrek loopt op tot ongeveer € 450.000,- vanaf 5 jaar van je AOW leeftijd, of wanneer je genoodzaakt bent om door arbeidsongeschiktheid te stoppen.

Laatste puntje

Het komt geregeld voor dat ik klanten spreek (vaak met wat hogere inkomens) die aangeven dat zij hun pensioen in stenen hebben zitten en dus geen interesse hebben om een pensioeninkomen in box I op te bouwen. Ik geef dan aan dat het vaak toch gunstig is, om ook wat pensioen in box I op te bouwen. Zeker totdat je een bepaald inkomen in box I na pensionering hebt bereikt. Het fiscale rendement is tot een zekere hoogte minimaal 18%. Hoewel ik vastgoed een goede investering acht, raad ik altijd aan om ook een stukje pensioeninkomen in box I op te bouwen.

Actualiteiten/blogs

Het is druk en dat is goed. Ik denk dat normaal is bij het opstarten van je eigen bedrijf. Toch probeer ik minimaal 1x per week op maandag een artikel te plaatsen wat interessant kan zijn voor mijn klantendoelgroep of wat ingaat op belangrijke actualiteiten. Mocht je vragen hebben over pensioen opbouwen of een verzoekje hebben voor een bepaald onderwerp voor een artikel, stuur dan een mailtje naar jeroen@pensioncare.nl of laat een bericht achter via het contactformulier.

163 reacties. Reactie plaatsen

This is really interesting, You’re a very skilled blogger. I’ve joined your feed and look forward to seeking more of your magnificent post. Also, I’ve shared your site in my social networks!

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

Good post! We will be linking to this particularly great post on our site. Keep up the great writing

Very well presented. Every quote was awesome and thanks for sharing the content. Keep sharing and keep motivating others.

I appreciate you sharing this blog post. Thanks Again. Cool.

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

Pretty! This has been a really wonderful post. Many thanks for providing these details.

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

I just like the helpful information you provide in your articles

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

I truly appreciate your technique of writing a blog. I added it to my bookmark site list and will

I very delighted to find this internet site on bing, just what I was searching for as well saved to fav

Awesome! Its genuinely remarkable post, I have got much clear idea regarding from this post

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

This is really interesting, You’re a very skilled blogger. I’ve joined your feed and look forward to seeking more of your magnificent post. Also, I’ve shared your site in my social networks!

Awesome! Its genuinely remarkable post, I have got much clear idea regarding from this post

I appreciate you sharing this blog post. Thanks Again. Cool.

I truly appreciate your technique of writing a blog. I added it to my bookmark site list and will

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

Very well presented. Every quote was awesome and thanks for sharing the content. Keep sharing and keep motivating others.

This is my first time pay a quick visit at here and i am really happy to read everthing at one place

I appreciate you sharing this blog post. Thanks Again. Cool.

This is really interesting, You’re a very skilled blogger. I’ve joined your feed and look forward to seeking more of your magnificent post. Also, I’ve shared your site in my social networks!

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

Nice post. I learn something totally new and challenging on websites

I very delighted to find this internet site on bing, just what I was searching for as well saved to fav

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

Very well presented. Every quote was awesome and thanks for sharing the content. Keep sharing and keep motivating others.

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

This is my first time pay a quick visit at here and i am really happy to read everthing at one place

Nice post. I learn something totally new and challenging on websites

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

This was beautiful Admin. Thank you for your reflections.

Very well presented. Every quote was awesome and thanks for sharing the content. Keep sharing and keep motivating others.

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

Good post! We will be linking to this particularly great post on our site. Keep up the great writing

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

Good post! We will be linking to this particularly great post on our site. Keep up the great writing

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

Awesome! Its genuinely remarkable post, I have got much clear idea regarding from this post

Pretty! This has been a really wonderful post. Many thanks for providing these details.

I truly appreciate your technique of writing a blog. I added it to my bookmark site list and will

I truly appreciate your technique of writing a blog. I added it to my bookmark site list and will

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

Nice post. I learn something totally new and challenging on websites

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

This is really interesting, You’re a very skilled blogger. I’ve joined your feed and look forward to seeking more of your magnificent post. Also, I’ve shared your site in my social networks!

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

Pretty! This has been a really wonderful post. Many thanks for providing these details.

I appreciate you sharing this blog post. Thanks Again. Cool.

Hi there to all, for the reason that I am genuinely keen of reading this website’s post to be updated on a regular basis. It carries pleasant stuff.

Awesome! Its genuinely remarkable post, I have got much clear idea regarding from this post

This is really interesting, You’re a very skilled blogger. I’ve joined your feed and look forward to seeking more of your magnificent post. Also, I’ve shared your site in my social networks!

I very delighted to find this internet site on bing, just what I was searching for as well saved to fav

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

very informative articles or reviews at this time.

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

very informative articles or reviews at this time.

I truly appreciate your technique of writing a blog. I added it to my bookmark site list and will

I am truly thankful to the owner of this web site who has shared this fantastic piece of writing at at this place.

Nice post. I learn something totally new and challenging on websites

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

I appreciate you sharing this blog post. Thanks Again. Cool.

I very delighted to find this internet site on bing, just what I was searching for as well saved to fav

very informative articles or reviews at this time.

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

There is definately a lot to find out about this subject. I like all the points you made

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

very informative articles or reviews at this time.

I am truly thankful to the owner of this web site who has shared this fantastic piece of writing at at this place.

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

I just like the helpful information you provide in your articles

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

I am truly thankful to the owner of this web site who has shared this fantastic piece of writing at at this place.

I am truly thankful to the owner of this web site who has shared this fantastic piece of writing at at this place.

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

For the reason that the admin of this site is working, no uncertainty very quickly it will be renowned, due to its quality contents.

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

Awesome! Its genuinely remarkable post, I have got much clear idea regarding from this post

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

This is my first time pay a quick visit at here and i am really happy to read everthing at one place

This is my first time pay a quick visit at here and i am really happy to read everthing at one place

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

This was beautiful Admin. Thank you for your reflections.

I like the efforts you have put in this, regards for all the great content.

Very well presented. Every quote was awesome and thanks for sharing the content. Keep sharing and keep motivating others.

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

Great information shared.. really enjoyed reading this post thank you author for sharing this post .. appreciated

I do not even understand how I ended up here, but I assumed this publish used to be great

Good post! We will be linking to this particularly great post on our site. Keep up the great writing

You’re so awesome! I don’t believe I have read a single thing like that before. So great to find someone with some original thoughts on this topic. Really.. thank you for starting this up. This website is something that is needed on the internet, someone with a little originality!

I just like the helpful information you provide in your articles

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

I really like reading through a post that can make men and women think. Also, thank you for allowing me to comment!

This is my first time pay a quick visit at here and i am really happy to read everthing at one place

naturally like your web site however you need to take a look at the spelling on several of your posts. A number of them are rife with spelling problems and I find it very bothersome to tell the truth on the other hand I will surely come again again.

Awesome! Its genuinely remarkable post, I have got much clear idea regarding from this post

I am truly thankful to the owner of this web site who has shared this fantastic piece of writing at at this place.

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

I appreciate you sharing this blog post. Thanks Again. Cool.

This was beautiful Admin. Thank you for your reflections.

Good post! We will be linking to this particularly great post on our site. Keep up the great writing

I very delighted to find this internet site on bing, just what I was searching for as well saved to fav

I’m often to blogging and i really appreciate your content. The article has actually peaks my interest. I’m going to bookmark your web site and maintain checking for brand spanking new information.

เล่นได้อย่างบันเทิง: เล่นเพื่อความบันเทิง คลายเครียด

มีรีวิวจากผู้ใช้จริง: รีวิวจากผู้ใช้จริง น่าเชื่อถือ

โปรโมชั่นสุดคุ้ม: โปรโมชั่นและโบนัสมากมาย สมัครใหม่รับฟรีเครดิต ฝากถอนง่าย

บริการดีเยี่ยม: ทีมงานมืออาชีพ คอยให้บริการตลอด 24 ชั่วโมง

เว็บตรง ไม่ผ่านเอเย่นต์: มั่นใจได้เลยว่าปลอดภัย ไร้กังวล โอนไว จ่ายจริง

มีครบ จบ ในเว็บเดียว: เดิมพันได้หลากหลาย ไม่ว่าจะเป็น แทงบอล คาสิโน สล็อต หวย มวย ไก่ชน ครบจบในเว็บเดียว

จ่ายจริง ไม่โกง: จ่ายจริง โอนไว ไม่มีคดโกง

Very well presented. Every quote was awesome and thanks for sharing the content. Keep sharing and keep motivating others.

เล่นได้อย่างสนุกสนาน: เกมเดิมพันหลากหลาย ลุ้นระทึกทุกวินาที

เล่นได้อย่างบันเทิง: เล่นเพื่อความบันเทิง คลายเครียด

เล่นได้ทุกเกม: เดิมพันได้ทุกเกม ครบทุกค่าย

การอัปเดตเกมและระบบอย่างสม่ำเสมอ: บาคาร่า เป็นเว็บพนันออนไลน์ที่มีการอัปเดตเกมและระบบอย่างสม่ำเสมอ เพิ่มเกมใหม่ พัฒนาระบบให้ดียิ่งขึ้น

ระบบการบริการลูกค้าที่ยอดเยี่ยม: บาคาร่า มีทีมงานบริการลูกค้ามืออาชีพ คอยให้บริการตลอด 24 ชั่วโมง ตอบคำถาม แก้ไขปัญหา รวดเร็ว ทันใจ

เว็บตรง ไม่ผ่านเอเย่นต์: มั่นใจได้เลยว่าปลอดภัย ไร้กังวล โอนไว จ่ายจริง

เล่นกับเพื่อนได้: ชวนเพื่อนมาเล่นด้วยกัน สนุกสนาน x2

ฝาก-ถอน รวดเร็ว: รองรับการฝาก-ถอน ผ่านทรูวอเลท และธนาคารชั้นนำ สะดวก รวดเร็ว ปลอดภัย

จ่ายจริง ไม่โกง: จ่ายจริง โอนไว ไม่มีคดโกง

เล่นได้กับทุกระบบปฏิบัติการ: รองรับ iOS และ Android

Ufabet เว็บพนันออนไลน์ที่มีระบบการเดิมพันที่มีความคุ้มค่า: โปรโมชั่นและโบนัสมากมาย คุ้มค่า แน่นอน

การสนับสนุนภาษาไทย: บาคาร่า มีการสนับสนุนภาษาไทย ช่วยให้นักเล่นสื่อสารกับทีมงานได้สะดวก

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Fill out this field
Fill out this field
Geef een geldig e-mailadres op.

Menu